Bạn đang tìm cách sống “miễn thuế” với tiền mã hóa vào năm 2025? Năm quốc gia này, bao gồm Quần đảo Cayman, UAE và Đức, vẫn tiếp tục áp dụng chính sách miễn thuế hợp pháp cho tiền mã hóa.

Những điểm chính

Quần đảo Cayman: Không đánh thuế thu nhập, thuế lãi vốn hoặc thuế doanh nghiệp — lý tưởng cho các nhà giao dịch và quỹ tiền mã hóa.
UAE: Miễn thuế hoàn toàn cho mọi hoạt động liên quan đến tiền mã hóa trên khắp các tiểu vương quốc, kèm theo khung pháp lý rõ ràng.
El Salvador: Bitcoin là tiền tệ hợp pháp với đầy đủ ưu đãi miễn thuế và sự chấp nhận ngày càng tăng trên toàn quốc.
Đức: Giữ tiền mã hóa hơn 12 tháng và không phải trả thuế — một điều hiếm thấy đối với một quốc gia EU.
Bồ Đào Nha: Lãi từ tiền mã hóa dài hạn vẫn được miễn thuế; chương trình NHR (Non-Habitual Resident) tăng cường lợi ích cho người nước ngoài.

1. Quần đảo Cayman: Sống miễn thuế với tiền mã hóa

Nếu bạn đang tìm kiếm một khu vực an toàn thuế thực sự cho tài sản kỹ thuật số, Quần đảo Cayman nên đứng đầu danh sách của bạn. Trung tâm tài chính nước ngoài cổ điển này không áp đặt thuế thu nhập cá nhân, thuế lãi vốn hoặc thuế doanh nghiệp — và vâng, điều đó bao gồm cả tiền mã hóa. Cho dù bạn đang giao dịch Bitcoin (BTC), nắm giữ dài hạn hay quản lý kho bạc DeFi, lợi nhuận của bạn sẽ không bị động đến.

Đối với những người quan tâm đến quy định, Cayman cũng mang lại sự yên tâm. Đạo luật Dịch vụ Tài sản Ảo (VASP) được cập nhật, với một chế độ cấp phép đầy đủ sẽ có hiệu lực từ tháng 4 năm 2025, mang lại cho quốc gia này một khuôn khổ rõ ràng và tuân thủ. Điều này có nghĩa là các sàn giao dịch, tổ chức lưu ký và các nền tảng khác có thể hoạt động hợp pháp, theo các tiêu chuẩn phù hợp với quy định toàn cầu.

Thêm vào đó là nền kinh tế địa phương ổn định (đồng đô la Cayman được neo vào đồng đô la Mỹ), các biện pháp bảo vệ theo luật chung của Anh và lối sống cao cấp thân thiện với người nước ngoài, thật dễ hiểu tại sao Quần đảo Cayman lại nằm trong số các khu vực miễn thuế tiền mã hóa đáng tin cậy nhất.

2. Các Tiểu vương quốc Ả Rập Thống nhất: Khu vực miễn thuế tiền mã hóa

Các Tiểu vương quốc Ả Rập Thống nhất (UAE) tiếp tục củng cố vị trí của mình là một trong những quốc gia thân thiện với tiền mã hóa nhất vào năm 2025. Trên khắp bảy tiểu vương quốc, bao gồm Dubai và Abu Dhabi, các cá nhân không phải trả bất kỳ khoản thuế nào đối với giao dịch tiền mã hóa, staking, đào hoặc bán. Đây là một thiên đường thuế tiền mã hóa toàn diện, không có thuế thu nhập cá nhân và không có thuế lãi vốn đối với tài sản kỹ thuật số.

Hơn nữa, sức hấp dẫn còn vượt ra ngoài chính sách thuế. Với các cơ quan quản lý tiền mã hóa chuyên biệt như Cơ quan quản lý tài sản ảo của Dubai (VARA), Cơ quan Dịch vụ Tài chính Dubai (DIFC) và Cơ quan Quản lý Dịch vụ Tài chính (ADGM), UAE cung cấp sự rõ ràng về quy định cho các công ty khởi nghiệp, quỹ đầu tư mạo hiểm và các công ty lớn. Cho dù bạn đang tạo NFT hay xây dựng một giao thức layer-1, đều có một lộ trình cấp phép rõ ràng.

Kết hợp với các lựa chọn thị thực hấp dẫn, cơ sở hạ tầng đẳng cấp thế giới và các lợi ích thuế tiền mã hóa ở nước ngoài, UAE trở thành một lựa chọn rõ ràng cho những người muốn chuyển đến để tiết kiệm thuế tiền mã hóa. Đối với nhiều công dân toàn cầu và những người du mục tiền mã hóa, đây là thứ gần nhất với một lối sống Bitcoin miễn thuế.

3. El Salvador: Thiên đường thuế Bitcoin

Khi El Salvador tuyên bố Bitcoin là tiền tệ hợp pháp vào năm 2021, điều đó đã gây chấn động khắp thế giới tài chính. Nhanh chóng đến năm 2025, quốc gia nhỏ bé ở Trung Mỹ này vẫn nằm trong số những thiên đường thuế Bitcoin triệt để nhất trên hành tinh.

Nhờ có Luật Tài sản Kỹ thuật số, không có thuế lãi vốn hoặc thuế thu nhập đối với các giao dịch Bitcoin — cho dù bạn đang giao dịch, “hodling” (nắm giữ dài hạn) hay chi tiêu nó qua ví Lightning như Chivo. Đây là một trong số ít các quốc gia miễn thuế tiền mã hóa vào năm 2025 mà lời hứa đó vẫn còn hiệu lực, đặc biệt đối với các nhà đầu tư dài hạn.

Hãy nhớ rằng El Salvador đang xây dựng Bitcoin City, một siêu đô thị tiền mã hóa được cung cấp năng lượng địa nhiệt, không có thuế thu nhập, thuế tài sản hoặc thuế lãi vốn — một khu vực miễn thuế tiền mã hóa mới nổi được thiết kế cho các thợ đào, công ty khởi nghiệp và những người du mục kỹ thuật số.

Đối với những người tìm cách sống miễn thuế với tiền mã hóa trong khi vẫn gắn bó với một hệ sinh thái tiên phong, El Salvador đại diện cho một lựa chọn táo bạo — và hoàn toàn hợp pháp.

4. Đức: Quốc gia thân thiện với tiền mã hóa

Đức có thể không phải là một “thiên đường thuế” điển hình, nhưng đối với những người nắm giữ tiền mã hóa dài hạn, đây lại là một trong những quốc gia thân thiện với tiền mã hóa nhất vào năm 2025. Lý do là: Nếu bạn giữ Bitcoin hoặc các tài sản kỹ thuật số khác của mình trong hơn 12 tháng, bất kỳ giao dịch bán, hoán đổi hoặc thậm chí sử dụng hàng ngày nào cũng đều được miễn thuế hoàn toàn.

Đúng vậy — Đức coi tiền mã hóa được nắm giữ dài hạn là một tài sản cá nhân, không phải là một tài sản đầu cơ. Đây là một trong những quốc gia hiếm hoi có “lỗ hổng thuế tiền mã hóa” mà việc nắm giữ đồng nghĩa với việc được miễn thuế.

Ngay cả đối với các giao dịch ngắn hạn cũng có sự nhẹ nhõm. Nếu tổng lợi nhuận của bạn trong năm dưới 1.000 euro, bạn không phải trả gì — không cần kê khai. Chỉ những khoản lãi trên ngưỡng đó mới bị đánh thuế, và chỉ khi được bán trước mốc một năm.

Trong một quốc gia có thuế suất cao như Đức, thiết lập này đáng ngạc nhiên là hào phóng. Nếu bạn là một nhà “hodler” kỷ luật hoặc nhà đầu tư tài sản kỹ thuật số, Đức có thể là một trong những quốc gia có thuế tiền mã hóa thấp tốt nhất vào năm 2025, đặc biệt đối với những người sống ở EU đang tìm kiếm sự giảm nhẹ thuế hợp pháp tại địa phương.

5. Bồ Đào Nha: Quốc gia không đánh thuế tiền mã hóa

Vẫn là một ứng cử viên mạnh mẽ trong bất kỳ danh sách các quốc gia không đánh thuế tiền mã hóa nào, Bồ Đào Nha mang đến sự kết hợp độc đáo giữa nắng, biển và tiết kiệm thuế. Đối với các tài sản được giữ lâu hơn 365 ngày, lãi vốn từ tiền mã hóa được miễn hoàn toàn, khiến nước này trở thành một trong những khu vực pháp lý miễn thuế tiền mã hóa hàng đầu ở châu Âu.

Sức hấp dẫn thậm chí còn lớn hơn đối với những người đủ điều kiện theo chương trình Cư dân không thường trú (NHR) trước thời hạn ngày 31 tháng 3 năm 2025. Theo NHR, hầu hết thu nhập tiền mã hóa từ nước ngoài được miễn thuế, và thu nhập trong nước chỉ bị đánh thuế ở mức 20%.

Tuy nhiên, bối cảnh không hoàn toàn miễn thuế. Lãi ngắn hạn (dưới một năm) hiện bị đánh thuế ở mức 28%, và thu nhập từ staking hoặc các hoạt động kinh doanh cũng bị đánh thuế. Tuy nhiên, đối với các nhà đầu tư dài hạn và những người về hưu đang tìm kiếm sự giảm nhẹ thuế tiền mã hóa, Bồ Đào Nha vẫn là một trong những khu vực an toàn thuế tài sản kỹ thuật số hấp dẫn nhất.

Không có gì ngạc nhiên khi Bồ Đào Nha tiếp tục thu hút những người làm việc từ xa và những người nước ngoài theo tiền mã hóa đang tìm cách chuyển đến để tiết kiệm thuế tiền mã hóa.